根据县委统一部署，2023年4月6日至6月6日，县委第六巡察组对审计局党组进行了巡察，7月12日，县委巡察组向审计局党组反馈了巡察意见。按照《中国共产党巡视工作条例》有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

一、组织巡察整改工作情况

一是高度重视，召开专题会议研究，迅速安排部署整改工作。

     二是成立巡察反馈问题整改领导小组，针对存在问题逐条逐项扎实整改。

三是求真务实，制定整改方案。

四是层层安排部署，明确整改责任。

五是强化责任意识，推动整改落实。

二、整改任务落实情况

（一）贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署有偏差

1. 学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神有差距。

(1)关于政治学习不深入、效果不明显问题。

整改措施及成效：一是已制定了二十大精神学习计划并组织学习二十大报告精神2次；二是组织全体干部职工深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想1次；三是对全体人员学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神情况进行知识测试1次。

（2）关于学习传达习近平总书记指示批示精神不及时，运用不充分问题。

整改措施及成效：一是组织干部职工及时传达学习习近平总书记关于审计工作的指示批示精神以及审计署相关文件精神2次；二是已召开中共扶沟县委审计委员会传达学习习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神3次；三是结合审计工作实际，制定了五年发展规划。

（3）关于“第一议题”制度执行不严格问题。

整改措施及成效：严格执行了“第一议题”制度，近三个月来共召开8次党组会、班子会会前都先进行了“第一议题”，并认真开展交流研讨。

（4）关于落实理论中心组学习制度不到位问题。

整改措施及成效：一是已制定党组理论中心组2023年度学习计划，严格执行理论中心组学习制度；二是认真梳理总结中心组年度工作学习总结并按时上报；三是已督促中心组成员结合本职工作认真撰写学习心得和调研报告，近三个月已撰写调研报告5篇。

2. 党性教育开展不扎实。

（1）关于“不忘初心、牢记使命”不认真问题。

整改措施及成效：一是督促班子成员提高政治站位，加强对主题教育重视度；二是监督班子成员扎实开展主题教育活动，并撰写调研报告；三是指派专人负责，认真规整梳理主题教育活动材料，按规定动作上报材料。

（2）关于党史学习教育不扎实问题。

整改措施及成效：一是认真开展主题教育活动，深入研究制定主题教育学习工作方案，充实学习内容；二是组织班子成员对学习方案的成立及实施进行研究讨论；三是严格按照教育活动方案实施相关步骤内容。

（3）关于“能力作风建设年”不深入问题。

整改措施及成效：一是督促相关股室认真归集梳理各种主题教育相关活动内容，将主题教育与审计业务相结合，使党员干部通过主题教育的学习和开展的活动提升自身能力，增强履职本领。二是在今后的主题教育活动中，结合我单位工作和党员干部思想实际，有针对性开展主题教育，不走形式，不走过场，全员重视，触及思想灵魂，达到目的；三是提高主题教育领导小组办公室履职尽责思想认识，整理好活动资料归档备查。

3. 意识形态工作抓的不实。

（1）关于意识形态责任制落实有偏差问题。

整改措施及成效：一是严格落实意识形态责任制，已成

立意识形态工作领导小组；二是根据工作实际，明确了分管意识形态工作领导；三是结合岗位职责，认真梳理设置意识形态风险提醒人；四是按照工作步骤，每年至少组织召开2次意识形态工作会议。

（2）关于意识形态工作重视不够问题。

整改措施及成效：一是加强对意识形态工作的重视，今后对班子成员的述职述廉述意识形态工作报告认真审核严格把关，对思想不重视的批评指正并退回重写；二是局党组每半年召开党组会研究意识形态分析研判报告并按时上报县委宣传部。

（3）关于学习强国参与度低问题。

整改措施及成效：一是已督促全体党员每天登录学习强国学习；二是实行每周一评比，对学分低参与率少的同志已在全局通报批评；三是通过巡察整改，学习强国全县排名明显提升。

4. 巩固脱贫攻坚成果与助力乡村振兴有差距。

（1）关于驻村工作开展不扎实问题。

整改措施及成效：一是提高驻村工作队责任意识，扎实开展驻村工作；二是已坚持五天四夜工作制度，严格遵守了各项规章制度，特殊情况时履行好请销假手续；三是驻村工作队一天一个现场照片每天已反馈给局机关，保证了驻村工作队全员在岗在位。

（2）关于“三类户”帮扶不到位问题。

整改措施及成效：一是加强了“三类户”等脱贫户的帮扶工作，工作队已遍访脱贫户，提高政策知晓度；二是完善了2022年9月以来监测户帮扶记录；三是结合单位实际科学制定了2023年帮扶计划。

（3）关于扶贫资产管理不到位问题。

      整改措施及成效：一是加强扶贫资产的管理，第一书记已深入了解扶贫资产运行情况、光伏发电项目年入金额、用途等；二是摸清了扶贫车间租金、租赁年限等情况；三是督促村委加强文化广场的管理维护，保持干净整洁。

5.关于推进法治建设仍需加强问题。

      整改措施及成效：一是已制定了法治政府建设年度计划；二是按时规整好向政府提供的年度法治政府工作报告；三是增强党员干部学法、知法、守法氛围，认真组织法治知识考核，定期听取法治建设工作汇报，对法治意识淡薄干部职工严加管理。

（二）群众身边腐败问题和不正之风依然存在

      1. 工作作风不实，履行职责不到位。

（1）关于审计报告质量不高问题。

整改措施及成效：一是我局按照国家审计准则（审计署8号令）的规定，结合审计工作实际，制定了审计项目质量控制办法;二是对计划开展的审计项目，要结合被审计单位的职责及风险点，制定出符合被审计单位实际的实施方案;三是分管领导及审计组长要加强对审计项目的事前、事中、事后控制的工作，及时总结审计经验、教训;四是要深度了解被审计单位，做实研究型审计工作;五是加强审计人员的培训，尤其是基础审计方法和能力的培训;六是定期召开了审计业务质量会议，并对审计项目质量进行检查评比;七是加强对审计人员的廉洁教育和廉政风险提醒，避免出现人情审计。

（2）关于审计效果差、重审计轻整改问题。

整改措施及成效：一是督促审计人员认真学习并严格落实二十届中央审计委员会第一次会议精神，准确把握审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”同样重要，必须一体推进;二是按照市政府和市审计局的要求，2021年8月政府办印发了《关于建立扶沟县审计整改联席会议制度的通知》（扶政办〔2021〕25号）；三是2023年8月3日，研究并制定了《扶沟县审计整改联席会议工作制度》，该制度要求定期向政府督查室上报未及时整改的审计问题清单。

（3）关于审计建议不具体问题。

整改措施及成效：一是今后审计工作中，要弄清、弄透问题产生的原因、背景及影响，工作更严谨;二是要明确法制股业务职责，做好审计报告的审理和复核工作，根据审计发现的问题提出审计建议;三是要加强研究型审计工作，要深度了解被审计单位的业务特点，结合审计发现的问题，提出切实可行的审计建议。

2. 违反八项规定精神依然存在。  

（1）关于公车运行费用虚高问题。

整改措施及成效：已建立健全了公务用车管理制度1项，并完善好局公务用车审批手续。

（2）关于违规报销差旅费问题。

整改措施及成效：一是已责令湖北随县学习文明单位创建相关人员退回公杂费720元；二是今后加强报销审核管理，对不符合标准的不予报销。

（3）关于超标准列支住宿费问题。

整改措施及成效：一是责令退回超标准报销费用380元；二是已规范了招待费用标准，严格执行招待费用制度，并责令经办人履行手续时列清明细，规范好程序。

3. 财务管理仍需加强。

（1）关于财务支出手续不完善问题。

整改措施及成效：一是制定了财务管理制度1项，完善各类支出手续；二是加强财务管理，对票据、清单不完善的及时通知经手人完善好相关手续。

（2）关于执行公务卡制度不严格问题。

整改措施及成效：一是严格执行公务卡制度，对不按规定执行公务卡制度的不予报销；二是提高人员思想认识，强化财务管理。

（3）关于固定资产管理不规范问题。

整改措施及成效：上述问题已计入固定资产，今后按照规定购置固定资产，完善固定资产管理手续，做到先审批登记再购置。

（4）关于无依据列支招待费问题。

整改措施及成效：一是加强公务接待管理监督，无文件依据及来客人员名单不予报销招待费；二是严格执行公务招待制度，按标准按程序办理。

（三）基层党组织软弱涣散、组织力欠缺

      1.“两个责任”压得不实。

（1）关于落实全面从严治党主体责任不力问题。

整改措施及成效：一是局党组每年至少召开2次党风廉政建设专题会；二是按时开展好党组书记与班子成员、班子成员与股室负责人节前廉政谈话提醒工作；三是严格按照要求提高述职述廉报告质量。

（2）关于派驻纪检组监督乏力问题。

整改措施及成效：一是强化政治监督，派驻第七纪检监察组督促县审计局党组认真落实第一议题制度，对党员干部政治理论学习情况进行了检查；二是建立了2023年政治监督工作台账，坚持以清单化、事项化开展监督检查，盯牢“关键少数”、关键岗位，制定重大事项决策报备表，落实被监督单位“三重一大”报告制度和派驻纪检组列席会议制度，全面把握单位工作重点和关键环节，实行重点监督，增强监督的针对性和有效性，坚持抓日常与抓节点相统一，紧盯重要节点、重点领域、关键环节，抓住“关键少数”；三是对审计局领导班子成员开展了谈心谈话、约谈提醒，督促落实好主体责任、一岗双责；四是督促县审计局党组运用身边人身边事和典型案例，对党员干部开展警示教育，及时更新党员干部廉政档案。

（3）关于“以案促改”开展不严不实。其一“7.20”以案促改剖析整改不彻底问题。

整改措施及成效：一是扎实开展好以案促改工作，监督领导班子成员认真撰写对照检查材料，制定问题台账和整改措施；二是今后将本单位典型案例纳入警示教育，做到引以为戒，警钟长鸣。

2.党内政治生活不严肃。

      （1）关于民主生活会图形式问题。

    整改措施及成效：一是严格按照规定召开民主生活会，认真组织好民主生活会和组织生活会，严格按照步骤进行，切实做好筹备工作；二是高标准准备发言材料和民主评议材料，广泛征求意见建议，深刻剖析问题，积极开展批评与自我批评，真正发挥民主生活会作用。

（2）关于“三会一课”制度落实不力问题。

     整改措施及成效：一是加强党建工作管理，整改期间已召开1次党员大会1次党章党纪会；二是认真落实“三会一课”制度，安排专人负责收集整理“三会一课”资料，高标准规整好每月主题党日活动材料，按规定动作进行党员民主评议，督促老干部支部按时开展组织生活。

    3.  党员管理不规范。

   （1）关于党员发展程序不规范问题。

整改措施及成效：一是严格执行党员发展程序，做好党组会、支部会党员发展记录；二是专人负责审核党员发展工作确保党员发展工作规范性和严肃性严格审核发展党员档案内容；三是加强党员教育管理，提高思想认识，定期组织所有党员参加组织生活。

（2）关于党组织关系长期挂靠问题。

整改措施及成效：已安排党支部审阅党员档案，对非本单位党员及时转出组织关系，今后禁止非本单位党员党组织关系挂靠在局党支部。

（3）关于未足额交纳党费问题。

整改措施及成效：一是按照党员缴纳党费的标准，做到足额及时缴纳，对于未按照标准缴纳的已足额补缴；二是向全体党员讲清党费收缴标准，每季度公布一次党员缴纳党费情况；三是建立了党费收缴专帐。

4.  人事管理混乱，队伍建设有待提高。

（1）关于执行三定规定不严格问题。

整改措施及成效：一是严格执行三定方案规定，严格按机构设置配备人员；二是按照职数配备情况，已免去农业农村股李某、刘某、经贸股刘某、行政事业股李某副股长职务。

（2）关于借调手续不规范问题。

    整改情况：已通知借调人员，规范借调相关手续，对借调期到或审计项目结束人员及时通知返回原单位。

（3） 关于民主集中制、“三重一大”制度执行不到位问题。

    整改措施及成效：一是制定了局“三重一大”制度并严格执行；二是按照“三重一大”制度凡重大事项、重大支出等需经党组会研究决定。

5. 关于巡察整改重视不够问题。

整改措施及成效：一是加强组织领导，成立了巡视巡察工作领导小组，党组书记、局长任组长，其他班子成员任副组长、股室负责人为成员的巡察工作领导小组；二是由主要领导亲自负责，制定巡察工作整改方案及后续整改相关工作，召开巡察整改党组会，将巡察未整改问题整改到位。

6.关于边改边犯问题问题。

整改措施及成效：一是已组织人员认真学习贯彻党的二十大精神及习近平新时代中国特色社会主义思想，加强了意识形态责任制落实，杜绝边改边犯现象；二是按调资后的工资标准核算党费，差额部分已补缴。

三、巩固巡察成果，建章立制，以整改实效推动审计工作高质量发展。

县委这次对审计局党组的巡察，是对审计工作的一次全面检验。县审计局党组坚决贯彻县委部署，认真落实县委巡察整改工作要求，从讲政治高度做好县委巡察反馈意见整改工作，推动巡察整改工作取得实效。下一步，县审计局党组将继续深化整改，依法审计、服务大局，巩固和扩大巡察整改成果，全面提升审计监督服务水平。

（一）强化组织领导，全面落实整改。局党组书记作为整改第一责任人，以身作则带头抓实抓细整改工作，履行党风廉政建设第一责任人职责，其他班子成员严格落实“一岗双责”责任，以上率下，推动全局干部职工履职尽责，将巡察反馈问题整改工作进一步落实落细。

（二）坚持问题导向，持之以恒抓好整改。坚持目标不变、标准不降、力度不减，严格落实整改工作要求，持之以恒加大问题整改。对整改工作适时组织“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹；坚持跟踪督促，一抓到底，确保实效。

（三）巩固巡察成果，推动审计事业全面提升。以巡察整改为契机，把巡察整改工作与贯彻落实上级决策部署结合起来，积极谋划和推进当前及今后审计各方面工作，全面提升审计服务能力，不断推进审计工作高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。联系方式：0394-7719216；电子邮箱：fugouxianshenjiju@163.com。

 

                                 

 

中共扶沟县审计局党组                                               

2023年11月19日